REGA: Circular A128-11. “Jornada de Estudio sobre la Pericia Judicial” en el Colegio de Valencia

Circular A128-11

Estimado/a miembro del REGA:

Nos complace informarte de la celebración, el próximo 28 de septiembre en el Salón de Actos de Ruralcaja (Paseo Alameda, 34. Valencia), de la “Jornada de Estudio sobre la Pericia Judicial” organizada por el Ilustre Colegio Oficial de Titulares Mercantiles y Empresariales de Valencia y el Registro de Expertos Contables-Judiciales, en horario de 10:00 a 19:00 horas y que contará con la intervención como ponentes de D. Luis Sanz Acosta, Magistrado-Juez de lo Mercantil de Salamanca y profesor de la Universidad de Salamanca, D. Salvador Vilata Menadas, Magistrado-Juez del Juzgado de lo mercantil nº1 de Valencia y profesor de la Universidad de Valencia, D. Rodrigo Cabedo Gregori, Titulado Mercantil, Licenciado en Derecho y Censor Jurado de Cuentas.

En estas Jornada se analizarán numerosos supuestos de dictámenes periciales, se facilitará un modelo normalizado de informe y se tratarán aspectos tan relevantes como los honorarios y la responsabilidad del perito.

En caso de estar interesado en asistir a las mismas, puedes contactar con la Secretaria del Colegio en el teléfono 96 352 41 89, fax 96 352 41 90, email secretaria@comeva.es.

Esta sesión está homologada a efectos del cómputo de horas de formación continuada de los auditores de nuestro Registro.

Recibe un cordial saludo:

Lorenzo Lara Lara
Presidente del Consejo Superior y del Rega

Eladio Acevedo Heranz
Secretario General del Rega

CORPORACIÓN DE DERECHO PÚBLICO
AL SERVICIO DE LA SOCIEDAD

Canarias7.es: Estafa millonaria en Urbaser

Estafa millonaria en Urbaser
El Juzgado número 3 de Arrecife ha admitido una querella de la empresa Urbaser contra el exgerente de la empresa, Jacinto Álvarez, y su familia por supuestos delitos de apropiación indebida y estafa millonaria. Acusan al exdirectivo, que denunció sobornos en el caso Unión, de falsificar facturas entre 2003 y 2010.
20/03/2011 Carlos Inza /Las Palmas de Gran Canaria

Los hechos detallados en la querella de la empresa de limpieza y cuidado de parques y jardines están siendo investigados desde hace varios meses por el Juzgado de Primera Instancia número 3, que preside el magistrado Jerónimo Alonso.

La denuncia se dirige contra el exgerente de la empresa en Lanzarote, Jacinto Álvarez, que se hizo famoso el pasado mayo de 2010 cuando fue detenido en Arrecife en el marco de la llamada operación Jable, del caso Unión, que instruye el Juzgado número 5 de Arrecife, para desentrañar una macrotrama corrupta. En entonces, Álvarez se destacó por acusar de supuestos sobornos, entre otros a la ex alcaldesa de Arrecife.

La denuncia de Urbaser se dirige, según fuentes consultadas, también contra la mujer, el hijo y la hija de Álvarez, y contra el representante de una famosa gasolinera del centro de Arrecife, como supuestos responsables de una trama de facturas falsas creada durante años y que habrían supuesto un quebranto millonario a la denunciante, para lo cual se aporta una auditoría de cuentas que refleja supuestos enriquecimientos ilícitos continuados entre 2003 y 2010.

Entre los delitos que se les imputan figuran los de apropiación indebida, estafa, falsedad en documento mercantil y simulación contractual, sin perjuicio de otros que puedan ir surgiendo a lo largo de la investigación.

En los hechos que se relatan en la denuncia se acusa al exgerente de montar supuestamente una auténtica trama de facturas falsas y compras inexistente a cargo de la empresa para su enriquecimiento personal y de su familia. Una trama de vínculos y relaciones comerciales con innumerables empresas e instituciones de la isla y que habría supuesto un quebranto cercano al millón de euros, según fuentes cercanas al caso.

Auditoría y testimonios.
La denuncia se acompaña de una auditoría de cuentas y testimonios de los trabajadores que revela millonarias facturas falsas en compras inexistentes de material, gasolina, servicios e incluso obras que Álvarez hizo en sus viviendas a cuenta de la empresa, con personal y maquinaria de esta, así como varios contratos a familiares. En la auditoría figuran negocios de miles de euros con varias corporaciones, proveedores y medios de comunicación.

Europapress.es: Perito dice que "la mayoría" de facturas "manipuladas" son del teléfono del alcalde de La Puebla

Perito dice que "la mayoría" de facturas "manipuladas" son del teléfono del alcalde de La Puebla
Un perito experto en la auditoría de cuentas ha asegurado este miércoles que "la gran mayoría" de las facturas "manipuladas" supuestamente por el exconcejal de Obras y Servicios del Ayuntamiento de La Puebla del Río (Sevilla) Juan Carlos Benítez Martín corresponden a las realizadas desde el número de teléfono asignado por el Consistorio al alcalde, Julio Álvarez González (PSOE), para quien la Fiscalía ha solicitado cuatro años y nueve meses de cárcel y seis años de inhabilitación por gastar supuestamente en poco más de un año 6.098,66 euros tanto en estas llamadas privadas como a teléfonos eróticos.
SEVILLA, 16 Mar. (EUROPA PRESS) -

Durante la segunda y última jornada del juicio que se celebra contra ambos imputados en la Audiencia Provincial de Sevilla, este perito ha señalado que su labor consistió en "comparar" las facturas originales correspondientes a las llamadas realizadas desde los teléfonos móviles del Ayuntamiento entre septiembre de 1999 y febrero de 2001 con las copias, tras todo lo cual emitió un informe con fecha 1 de septiembre de 2006 en el que se pone de manifiesto que "la mayoría" de las facturas "manipuladas" corresponden a las realizadas desde el número del teléfono móvil del primer edil.

El perito, que se ha ratificado íntegramente en su informe, ha añadido que no recuerda el número de facturas que analizó, aunque sí ha dicho que "era una cantidad bastante considerable", y ha concretado que no sólo se había "manipulado" el número de teléfono emisor de las llamadas, sino también la duración de las mismas y el número del teléfono receptor, que también corresponden "en su mayoría" con los dos números --un fijo y un móvil-- pertenecientes a la mujer con la que alcalde mantuvo conversaciones con un coste superior a los 6.000 euros, han apuntado a Europa Press fuentes del caso.

De su lado, en la jornada de este miércoles también ha comparecido un perito economista y auditor de cuentas que se encargó de realizar, por orden judicial, un informe pericial sobre el gasto total en llamadas realizadas por el teléfono asignado al alcalde de La Puebla a los dos números de la mujer en cuestión y a cuatro números correspondientes a líneas eróticas. "Fui factura por factura y listado por listado, y el total del gasto ascendió a 6.098,66 euros", según ha agregado, precisando que el interventor señaló en su día que el gasto era de 90,49 euros menos, pero se trata "de un error totalmente normal y admisible desde el punto de vista técnico".

FALSEDAD EN DOCUMENTO PRIVADO
Tras concluir sendas pruebas periciales, la Fiscalía ha modificado sus conclusiones provisionales en el sentido de imputar a ambos acusados un delito continuado de falsedad en documento privado y no en documento oficial, delito por el que solicita para ambos una condena de un año y nueve meses de cárcel, eliminando la petición del pago de una multa de 2.700 euros. De este modo, ha elevado a definitiva su petición de cuatro años y nueve meses de cárcel y seis años de inhabilitación absoluta para el alcalde, mientras que para el exconcejal pide tres años y tres meses de prisión.

Asimismo, la acusación popular que ejercen el Grupo Municipal Independiente y el Grupo de IULV-CA ha modificado sus conclusiones provisionales en el mismo punto, lo que le ha llevado a reducir de dos años y seis meses a un año y nueve meses la petición de cárcel para ambos procesados por el delito continuado de falsedad en documento privado. Por último, el abogado defensor del alcalde ha pedido su absolución y la defensa del exconcejal ha pedido su absolución y, de manera subsidiaria, el pago de una multa de seis meses.

Tras la presentación de los informes finales por cada una de las partes personadas en este procedimiento, será el jurado popular el que deba ahora deliberar y emitir un veredicto de inocencia o de culpabilidad, tras todo lo cual la Audiencia Provincial dictará la sentencia correspondiente.

LOS HECHOS
Según relata el Ministerio Público en su escrito de acusación, el acusado, que es alcalde del municipio desde 1999, disponía de un teléfono móvil cuyos gastos se abonaban con cargo al fondo de las arcas municipales, pero "a pesar de que se trataba de un teléfono destinado a las necesidades del servicio público", el acusado "lo usaba de manera totalmente abusiva para sus propios intereses privados, originando cuantiosos gastos que fueron abonados con fondos públicos".

El fiscal añade que el procesado gastó entre septiembre de 1999 y febrero de 2001 hasta 6.098,66 euros en llamadas privadas a una mujer y a teléfonos eróticos. Al ser detectados todos estos gastos "indebidos y desproporcionados" por el entonces portavoz municipal de IULV-CA, éste dirigió un escrito al alcalde "pidiéndole explicaciones" y solicitando copias de las facturas desde agosto de 1999. Tras ello, el primer edil le contestó diciendo que había dado las órdenes oportunas al tesorero y al interventor municipales para exhibirle la documentación pedida a partir del 2 de mayo.

En fecha posterior al 26 de abril de 2001 el también acusado Juan Carlos Benítez Martín, "conociendo los hechos cometidos" por el alcalde "y para impedir su descubrimiento" a petición de este último, "aprovechó que como concejal tenía acceso a la documentación" y solicitó para sí los duplicados que ya se habían hecho de las facturas originales, que se encontraban debidamente conservados en el archivo municipal para su exhibición a la oposición.

MANIPULACIÓN DE LAS FACTURAS
De este modo, una vez tuvo en su poder dichos duplicados "y con el beneplácito" del alcalde, "los manipuló, modificando mediante escáner muchos de los números receptores de las llamadas y los teléfonos de la línea erótica en todas las facturas desde noviembre de 1999 a febrero de 2001, todo ello con la finalidad de ocultar la actuación previa" del primer edil. Posteriormente, el concejal acusado devolvió al archivo municipal las copias manipuladas "a fin de que fueran exhibidas" a partir del 2 de mayo al portavoz municipal de IU.

No obstante, y una vez se constató la existencia de las copias manipuladas tanto por el portavoz de IU como por el interventor y tesorero municipales, el concejal imputado devolvió las copias auténticas. Tras la interposición de la querella contra los acusados en mayo de 2002, el alcalde devolvió la cantidad de 6.230,82 euros a que se refería la querella.

Colegio de La Coruña: Seminario sobre la prueba pericial contable

Seminario sobre la prueba pericial contable

Estimado/a compañero/a:

Para tu información, adjuntamos programa y boletín de inscripción del Seminario sobre "La Prueba Pericial Contable" que se celebrará en A Coruña los próximos días 17 y 18 de marzo, y que está organizado por el Ilustre Colegio Oficial de Titulados Mercantiles y Empresariales de A Coruña.
Enlace al programa

Atentamente:

Alfred Albiol Paps
Secretario General del REC-J

elPeriódicodeAragón.com: El Betis intervenido por la Justicia

El líder de la Justicia
El Betis manda en Segunda inmerso en un maremoto interno desde que Lopera, que tiene ahora embargados todos los bienes, intentara vender su paquete de acciones a Oliver
22/09/2010 EL PERIÓDICO

El Betis vive felices días deportivo en Segunda y una considerable agitación administrativa desde que la justica intervino para frenar la operación de venta del 51% de las acciones del club por parte de Manuel Ruiz de Lopera, su presidente. El directivo, después de 18 años al frente del timón de Heliópolis, quiso irse de rositas y anunció la operación y su adiós tras llegar a un acuerdo por 16 millones de euros con la empresa Bitton Sport, representada por Luis Oliver y Ángel Vergara en nombre de "gente discreta", dijeron. La maniobra, sin embargo, que suponía el pago de 2,1 millones en una primera entrega a la espera de recibir el resto a plazos, se empezó a tambalear cuando las asociaciones béticas pidieron a la jueza Mercedes Alaya, titular del Juzgado de Instrucción 6 de Sevilla, que interviniera esas acciones, lo que rechazó en un principio por falta de documentación para después aceptar en cuanto el ministerio público tuvo acceso a todos los detalles de presunto delito societario en el club. Además impuso al dirigente una fianza de 25 millones de euros que el expresidente avaló con los biens inmuebles de Farusa.

Los juzgados de Sevilla se han convertido así en el escenario habitual del Betis. La segunda decisión de la jueza fue pedir a Rafael Gordillo que se encargara de administar las acciones de Furasa, propiedad de Lopera,cuyos derechos políticos fueron anulados por un auto de la propia juez del pasado mes de julio. El 'Gordo' pasó a ser de esta forma interventor de su club de toda la vida junto a el abogado Juan Manuel Gómez Porrúa y el auditor de cuentas Luis Carlos Ruiz de Huidobro. Mientras, la Fiscalía de Sevilla presentaba todo tipo de recursos primero ante el juzgado instructor y más adelante ante la Audiencia provincial.

El Consejo de Administración del Betis decidió hace un mes por mayoría, y después de una larga reunión, la celebración de una junta extraordinaria de accionistas el próximo 29 de noviembre con la intención de acogerse a la Ley Concursal para refinanciar la deuda. Ayer, la letrada Mercedes Alaya dio un nuevo paso al embargar a Lopera todas sus acciones y los 44 inmuebles que había presentado como aval de su fianza. "No se pueden realizar las anotaciones de embargo de dichos bienes al no aparecer los mismos a nombre del inculpado", subraya el auto de la juez. Lopera no es titular registral de los bienes, pero sí las empresas sobre las que el expresidente posee el 100% de las acciones. Por ello la juez ha admitido los bienes como garantía del pago de la fianza de 25 millones

La magistrada desetimó los recursos de reforma interpuestos por al defensa de Lopera contra la decisión de anular la venta de acciones a Oliver, quien sigue al frente del club. Mercedes de Alaya censura a Lopera de aprovecharse de la delicada economía del Betis y de vacíar su tesorería y critica la forma en la que Oliver, una vez impedido para hacerse con el 51% de las acciones, se hizo con un pequeño paquete para erigirse en administrador por cooptación en el consejo de administración.
(...)

elPaís.com: La juez embarga a Lopera sus acciones del Betis

La juez embarga a Lopera sus acciones del Betis y 44 fincas para cubrir la fianza
La juez Mercedes Alaya, que investiga un supuesto delito societario en la gestión del Betis, ha emitido un auto en el que embarga las acciones del club del ex presidente Manuel Ruiz de Lopera, imputado en el caso, como medida cautelar. Además, la magistrada le ha embargado 44 inmuebles a nombre de su empresa Farusa. Las acciones y las fincas embargadas son la garantía ofrecida por Lopera ante la alta fianza fijada por la juez de 25 millones por las posibles responsabilidades pecuniarias.
J. M.-A. - Sevilla - 21/09/2010

La juez exigió la fianza de 25 millones el 16 de julio pasado, tras anular la venta de las acciones por parte de Lopera al empresario Luis Oliver. Para afrontar la fianza, Lopera presentó al juzgado el aval de estos inmuebles, pero el registro de la propiedad indicó "que no se pueden realizar las anotaciones de embargo de dichos bienes al no aparecer los mismos a nombre del inculpado", tal y como subraya el auto de la juez.

Lopera no es titular registral de los bienes, pero sí las empresas sobre las que el ex presidente posee el 100% de las acciones. Por ello la juez ha admitido los bienes como garantía del pago de la fianza de 25 millones. El embargo de las acciones se ha efectuado a través de la Guardia Civil, que registró el depósito de los títulos de los bienes en el juzgado. Dichas acciones ya están siendo administradas por el ex futbolista Rafael Gordillo, el abogado Juan Manuel González Porrúa y el auditor de cuentas Luis Carlos Ruiz de Huidobro. "El embargo de las acciones sólo es decisivo para que el Betis pueda recuperar esas acciones en el futuro", opinó Cayetano García de la Borbolla, letrado de la asociación Por Nuestro Betis.

La mayoría de inmuebles están situados en diferentes calles y polígonos de Sevilla, además de Marbella (Málaga), y las localidades gaditanas de Chipiona y El Puerto. "Casa en calle Sierpes, nº 10 en Sevilla. Inscrita en el Registro de la Propiedad nº 8 de Sevilla. Tomo 908, Libro 516", es uno de los ejemplos embargados.

Por otra parte, una semana antes la juez había desestimado los recursos de reforma interpuestos por la defensa de Lopera contra la decisión de la magistrada de anular la venta de las acciones a Oliver. En dicho auto Alaya insiste en subrayar "el diseño preconcebido de las operaciones para hacerse con el paquete mayoritario de acciones, en gran parte de manera ficticia" llevado a cabo por Lopera en 1992, cuando el Betis se constituyó como sociedad anónima. A continuación, la juez censura que el ex presidente vaciara las arcas del Betis. "Aprovechándose de la delicada situación económica del Betis (...) el vaciamiento patrimonial del club a través de Tegasa y luego de Encadesa", sociedades ambas de Lopera.

En el auto Alaya critica asimismo la participación del empresario Luis Oliver, ahora al frente del Betis. La juez recuerda que tras anularse su compra de acciones a Lopera, Oliver "adquirió un puñado muy escaso de acciones para colarse como administrador por cooptación en el consejo de administración".

Además, la magistrada recuerda la desconvocatoria "al margen de la legalidad" de la junta general extraordinaria, convocada previamente para el pasado 20 de agosto. Ésta fue desconvocada sin obedecer a "ninguna causa que impidiera su celebración o al interés general de la sociedad, únicas causas legales" para que no se produjera. "La transitoriedad de estas actuaciones claramente abusivas es patente", afirma Alaya. Por último, critica que Lopera haya influido "desde fuera para seguir manteniendo las riendas de la sociedad", situación que provocó la administración judicial de las acciones, según la juez.

DiariodeSevilla.es: Los administradores judiciales 'ponen al día' a la juez

Gordillo y Porrúa 'ponen al día' a la juez tras un mes de administración
Aunque no ha trascendido el contenido de dicha reunión, la magistrada pidió a los administradores judiciales que le mantuvieran informada una vez al mes.
efe, sevilla | Actualizado 08.09.2010 - 18:22

Dos de los administradores judiciales de las acciones del máximo accionista del Betis, Manuel Ruiz de Lopera, se han entrevistado este miércoles con la juez que investiga un presunto delito societario en la gestión del club, al cumplirse el primer mes de su nombramiento.

Fuentes del caso han informado de que el exfutbolista Rafael Gordillo y el abogado Juan Manuel Gómez Porrúa han acudido este miércoles al Juzgado de Guardia de Sevilla, donde la juez de instrucción 6 se encontraba de guardia, y se han entrevistado con ella por espacio de unos veinte minutos.

Aunque no ha trascendido el contenido del encuentro, se ha producido cuando la juez acaba de incorporarse al juzgado tras sus vacaciones y al cumplirse el primer mes de la designación de los administradores por auto del pasado 3 de agosto, en el que les pidió ser informada de las gestiones realizadas una vez al mes.

La juez de instrucción 6 investiga un presunto delito societario de Ruiz de Lopera como máximo accionista del Betis y nombró como administradores judiciales, junto a Gordillo y Gómez Porrúa, al auditor de cuentas Luis Carlos Ruiz de Huidobro.

Los dos primeros han mantenido a lo largo de los últimos treinta días reuniones con los actuales mandatarios del Betis y con las asociaciones opositoras a Lopera que ejercen la acusación particular en el caso.

La juez entregó a estos tres administradores los derechos sobre el 53 por ciento de las acciones del Betis que posee Ruiz de Lopera, que le fueron intervenidas tras su declaración como imputado del 14 de julio.

El auto de designación de los administradores les asignó un abanico de facultades que incluyen "el derecho a voto en las Juntas Generales, impugnación de acuerdos sociales, ejercicio del derecho a la información general, elección de miembros del Consejo de Administración, participación en su caso en dicho órgano social de conformidad con la cifra de capital social que representan e impugnación de los acuerdos del citado Consejo".

Además, señaló que podrán "participar en el reparto de las ganancias sociales si las hubiera y cualquier otras que se estimen necesarias para la buena administración de las acciones y el mantenimiento del valor y productividad de las mismas".

laVozdeGalicia.es: El administrador judicial empezará a trabajar en el Deportivo el lunes

El administrador judicial empezará a trabajar en el Deportivo el lunes
Lendoiro trató de evitar que la jueza lo nombrara, alegando que su presencia dañaba la imagen de la entidad
Alexandre Centeno 22/4/2010

El administrador judicial que fiscalizará la recaudación que obtenga el Deportivo por la venta de entradas en Riazor comenzará su trabajo el próximo lunes. Su primera misión será controlar la recaudación obtenida con motivo del partido contra el Zaragoza.

El elegido, cuyo nombre no ha trascendido, es un diplomado en Empresariales que tendrá que estar en las taquillas que el Deportivo habilita para la venta de entradas en la zona de los palcos VIP desde el lunes al sábado o domingo (dependiendo del día en que se dispute el partido) cada semana que haya encuentro del club coruñés como local.

Su horario será el mismo que el de los empleados del Deportivo que trabajan en esas dependencias: de lunes a viernes de 10 a 13.30 y de 17 a 19.30 horas. Si esa jornada el encuentro se disputa el domingo, debe acudir, igualmente, el sábado de 10.30 a 13.30 y el día del duelo se presentará en las taquillas del Palacio de Deportes desde las 11.00 hasta la hora del encuentro. Si el compromiso se disputa el sábado, como es el caso del próximo, será ese día cuando acuda al palacio.

Para poder controlar la recaudación, además de estar presente en todo momento, el administrador recibirá cada lunes previo al partido un informe del Deportivo en el que se indique el número de entradas a la venta.

El método para conseguir el dinero obtenido por la venta on-line es a través de Caixa Galicia -encargada de su explotación-, que informará al administrador, tras cada duelo, del número de localidades repartidas, además de hacer entrega del dinero obtenido.

La presencia de un administrador judicial en las dependencias que regenta el Deportivo no impedirá a su consejo mantener la capacidad para poner el precio de las entradas.

El club coruñés trató de evitar que la jueza nombrara un administrador judicial. Para ello presentó un recurso al auto del pasado mes en el que indicaba que su presencia en las dependencias del club podría dañar la imagen de la entidad. Asimismo, para apoyar su teoría de que no resultaba necesaria la presencia de esta figura, subrayó ante la jueza que la recaudación que obtiene en concepto de taquillas resulta «irrisoria» en comparación con la cantidad reclamada. Por este motivo pidió, entretanto interponía un nuevo recurso, que de forma cautelar quedara en el aire el nombramiento.

La jueza titular del Juzgado de Primera Instancia número 2 de A Coruña, Estefanía Cambón, no le concedió las peticiones alegando que no estaban justificadas. Explica la magistrada que el nombramiento del administrador supone una garantía de un embargo ya decretado, que en este caso también dañaría la imagen de la entidad coruñesa.

Los partidos anteriores
Más allá de que el administrador comience su labor la próxima jornada que el Deportivo actúe en casa, el Mallorca ha solicitado que la jueza ordene a Lendoiro abonar al club balear las recaudaciones obtenidas desde que se decretó la ejecución de embargo. Esto incluye los duelos contra el Tenerife, el Valladolid, el Getafe y el Racing de Santander.

Este embargo ejecutado por el Mallorca tiene como objetivo cobrar parte de los 470.000 euros que, por sentencia judicial, el club que gestiona Lendoiro debe abonar al de Mateo Alemany como parte de la deuda que mantiene por el fichaje de Albert Luque en el verano del 2002.

Invertia.com: El Corte Inglés pide al Supremo que le exima de elevar la oferta a los Areces

El Corte Inglés pide al Supremo que le exima de elevar la oferta a los Areces
Madrid, 16 mar (EFECOM).- El Corte Inglés ha recurrido ante el Tribunal Supremo la decisión de la Audiencia Provincial de Madrid de obligarle a elevar el precio ofrecido a tres de los hermanos Areces Fuentes, sobrinos del fundador de la empresa, por el 0,2% del capital que querían vender.

Según fuentes jurídicas, la empresa de distribución defiende el valor que dio a las acciones su auditor, el profesor Leandro Cañibano, que fue duramente criticado por los magistrados de la Audiencia Provincial, que también lanzaron reproches similares en 2008, cuando resolvieron sobre la oferta de compra a César Areces Fuentes, el primero de los hermanos que demandó a la compañía.

Ahora, El Corte Inglés considera que la sentencia es errónea y arbitraria, ya que invade el espacio de apreciación técnica propio del auditor de cuentas.

Por su parte, los hermanos Ramón, María Jesús y Rosario Areces Fuentes pidieron la semana pasada que el Supremo se pronuncie sobre el valor de El Corte Inglés, ya que el rechazo de la Audiencia Provincial de Madrid a hacerlo les ha generado una "manifiesta indefensión" y la "imposibilidad material y real" de transmitir sus acciones.

El pasado diciembre, la Audiencia Provincial de Madrid estimó parcialmente el recurso de los hermanos Areces Fuentes contra El Corte Inglés al fijar que los 16,53 millones que pretendía pagar la empresa por el 0,2% del capital que querían vender no era un precio "razonable", aunque también rechazó los 40,6 millones pedidos.

Los magistrados criticaron especialmente que el precio fijado por Cañibano era "arbitrario", ya que se limitó al valor contable y no tuvo en cuenta potenciales plusvalías, una actuación que calificaron de "manifiestamente insostenible e inaceptable".

EuropaPress.es: El Corte Inglés recurre ante el Supremo la sentencia sobre el valor de sus acciones

El Corte Inglés recurre ante el Supremo la sentencia sobre el valor de sus acciones
El Corte Inglés ha presentado recurso parcial de casación ante el Tribunal Supremo contra la sentencia de la Audiencia Provincial que desestimó la valoración de 16,2 millones de euros ofrecida por la empresa a los hermanos Areces Fuentes por una participación conjunta del 2,04% del capital y que rechazó también los 40,6 millones solicitados que pedían los accionistas, según confirmaron fuentes de la compañía a Europa Press.
MADRID, 16 Mar. (EUROPA PRESS)

Este recurso se sumará al presentado el lunes por Rosario, María Jesús y Ramón Areces Fuentes, sobrinos del fundador de El Corte Inglés, por lo que el Supremo tendrá que decidir sobre si se decanta por una de los dos valoraciones o si nombra a un experto independiente para que determine el precio de las acciones.

Las mismas fuentes explicaron que la empresa se sigue reafirmando en el procedimiento mantenido desde el principio del proceso de compra de los títulos de los Areces Fuentes en 2006 y que supone cumplir los estatutos de la compañía.

Los estatutos reconocen el derecho de tanteo de la sociedad antes de la venta de los títulos y dan capacidad al consejo de administración para solicitar una valoración de las acciones a los auditores de la sociedad.

De esta forma, la compañía seguirá defendiendo la valoración del auditor de cuentas Leandro Cañibano, a pesar de que la sentencia concluyó que su valoración "no había sido razonable y, por tanto, había que considerarla arbitraria", ya que al no haber tenido en cuenta las plusvalías era "manifiestamente insostenible e inaceptable".

La Sección 28 de la Audiencia Provincial de Madrid, en su sentencia dictada el pasado 29 de diciembre, puso de manifiesto la "dificultad" de determinar el valor del 2,04% de las acciones de El Corte Inglés que los hermanos Areces reclaman vender.

La sentencia también criticó la valoración aportada por Areces Fuentes elaborada en su día por el actual secretario de Estado de Economía, José Manuel Campa, y el profesor del IESE Pablo Fernández, que situaban el valor de la sociedad entre 14.005 y 16.419 millones de euros, según el método de los flujos de caja.

De esta forma, según la sentencia, la valoración ofrecida por la empresa oscila entre 79,91 euros (acciones serie A) y 799,12 euros (acciones serie B), mientras que la de los demandantes es de 227,64 euros y 2.276,44, según el tipo de acción, lo que supone una desviación entre ambas valoraciones extremas de casi un 300%.

Xornal.com: El Estado alegará contra el informe del ‘Prestige’

El Estado alegará contra el informe del ‘Prestige’, que bajó un 80% sus reclamaciones
La Abogacía del Estado confirmó ayer a Xornal que presentará alegaciones en los próximos días contra el informe pericial contable que establece los daños económicos por la catástrofe del Prestige, y que influirá en el juicio para establecer indemnizaciones por la marea negra.
M. CERNADAS Actualizado 02/02/2010 - 15:54 h

La prueba, que este diario hizo pública hace una semana, recortó un 80% las reclamaciones de daños del Estado, y establece que solo 141 de los 763 millones que reclama el Gobierno entre gastos e indemnizaciones están justificadas y documentadas. Los letrados defenderán, entre otras cosas, las cuantías de indemnizaciones que, según los peritos, no son válidas al no basarse “en la contabilidad de las empresas”, pero que se apoyan en estimaciones objetivas del Gobierno.

Por su parte, la Fiscalía confirma que no presentará alegaciones, aunque admite que considera válido el informe “más para establecer los perjudicados que el perjuicio causado”. Los propios peritos admiten que la falta de documentación no les ha permitido formarse “una opinión acerca de la indemnizabilidad”. La Fiscalía opta así por defender su postura en el propio juicio.

El informe tendrá especial importancia para los particulares y empresas que vieron rechazadas sus peticiones, pero tienen la posibilidad de presentar documentos que justifiquen sus daños hasta la celebración del juicio.

En el caso del Mar Egeo, las indemnizaciones no se establecieron durante el juicio teniendo en cuenta el informe, sino que se dejaron para el final, en el momento de la ejecución de la sentencia. Desde la Fiscalía rechazan ahora esa posibilidad: “Esa no es nuestra intención en el caso del Prestige, que es muy diferente, queremos dejar este tema liquidado cuanto antes y haremos lo posible para evitarlo”.

Expansión.com: Las auditorías del Palau detectan desvíos de fondos por 23 millones

Las auditorías del Palau detectan desvíos de fondos por 23 millones
Las auditorías encargadas por la nueva dirección del Palau de la Música y la Generalitat reflejan que los desvíos de fondos realizados presuntamente por el ex presidente, Fèlix Millet, y el ex director administrativo Jordi Montull desde el año 2000 ascienden a 23 millones de euros.
Publicado el 14-11-09 , por M. Anglés Barcelona

De estos, 14,6 millones se desviaron desde de la Fundació del Palau y 5,5 millones de euros, desde el Orfeó Català. Los 3,5 millones restantes correponden a irregularidades detectadas en el Consorci, cuyos ingresos proceden básicamente de subvenciones públicas.

La auditoría de la Fundació y el Orfeó fue encargada a la firma Deloitte y el informe del Consorci lo ha realizado el Departament d’Economia.

La actual presidenta del Palau de la Música, Mariona Carulla, indicó anoche que tanto la Fundació como el Orfeó han solicitado que se les retornen las cantidades consignadas e intervenidas en el procedimiento penal que está tramitando el Juzgado de Instrucción número 30 de Barcelona. Además del dinero depositado por Millet y Montull tras su declaración ante el juez, éste custodia el dinero en metálico encontrado en cajas de seguridad.

Las irregularidades del Consorci podrían elevar la pena por malversación de fondos públicos

Los resultados de las dos auditorías han permitido la elaboración de un informe pericial que fue presentado ayer en el Juzgado y que podría llevar a solicitar la práctica de nuevas diligencias de instrucción.

Reestructuración
Tras conocer los dos informes, Carulla anunció ayer que la estructura del Palau de la Música y de todos sus órganos se someterá a una profunda reestructuración con el objetivo de evitar “que los hechos sucedidos en los últimos años no puedan reproducirse nunca más”. Además –indicó–, se ha iniciado una investigación a fondo que pretende llegar “hasta el final”, medida que se traducirá en la revisión de los ejercicios anteriores al año 2000.

Carulla aseguró que los ejes fundamentales de la refundación del Palau serán el control interno, el rigor en la gestión y la simplificación de las estructuras de gobierno.

A la presentación de los resultados de la auditoría ante la junta directiva del Orfeó Català y el patronato de la Fundació del Palau de la Música asistieron también Félix Palomero (Ministerio de Cultura), Lluís Noguera (Generalitat) y Jordi Martí (Ayuntamiento de Barcelona), en representación del Consorci.

Las irregularidades cometidas en el Consorci , que recibía las subvenciones públicas, podrían implicar que se impute a los acusados por un delito de malversación de fondos públicos. Esta acusación podría elevar la pena hasta 22 años de cárcel frente a los 14 años que se barajaban inicialmente sin contar con el delito de malversación.

Al crecer la pena, el juez instructor, Juli Solaz, tendría sobre la mesa un nuevo elemento para revisar la actual situación de libertad provisional de Millet y Montull y, en su caso, decretar su ingreso en prisión preventiva.

Nuevos imputados
Mientras tanto, la Fiscalía pidió ayer al juez del caso Millet que llame a declarar como imputados a otras cinco personas por el desvío de fondos en el Palau de la Música. Entre ellas se encuentran los tres querellados y dos abogados, uno de los cuales es Raimón Bergós, a quien Millet y Montull involucraron en su declaración como asesor de facturas falsas para blanquear el dinero desviado del Palau.

CiU devolverá parte del dinero recibido del Palau
El presidente de Convergència Democràtica de Catalunya (CDC), Artur Mas, anunció ayer que el partido devolverá una parte del dinero que Fèlix Millet donó de forma ilegítima y con fondos del Palau de la Música a la Fundació Trias Fargas, vinculada a CDC. Mas indicó ayer que no se devolverán los 630.000 euros, ya que se actuó de forma legal y de buena fe.

Sin embargo, y al saber que Fèlix Millet no tenía poderes para realizar dicha donación, Mas indicó que se realizará una donación al Palau de la Música para “que no pierda recursos, ahora y de cara al futuro”. El nuevo director de la institución, Joan Llinares, confirmó el pasado miércoles que los convenios que Fèlix Millet firmó para las donaciones a la fundación de CiU no habían pasado por la Junta del Orfeó.

Actualmente, CiU y el Palau negocian llegar a un acuerdo para cerrar un nuevo convenio por el que la Fundació Trias Fargas devolverá progresivamente los 630.000 euros. Según Mas, “una vez constatado que Fèlix Millet no tenía poderes para firmar dichos convenios, circunstancia que nosotros ignorábamos, y que también desconocían los miembros del Orfeó Català, lo que no queremos es que el Palau tenga problemas económicos a consecuencia de convenios que Millet no podía firmar”, informa Efe.

Tras varias semanas de tira y afloja en las que CDC se resistía a retornar las donaciones del Palau de la Música, el anuncio de que estas donaciones se realizaron de forma ilegal, ha supuesto un giro de 180 grados en la postura del partido al respecto.

Colegio de Madrid: Seminario sobre la Prueba Pericial

Seminario sobre la Prueba Pericial
Madrid, 28 de octubre de 2009

Ponentes:
Dña. Ana María Olalla Camarero (Magistrada Audiencia Provincial)
D. Julio Banacloche (Catedrático Derecho Procesal UCM. Asesor de la Ex Ministra de Justicia)
D. Ángel José López Uría (Titulado Mercantil Colegiado. Auditor de Cuentas)

La pericia judicial constituye, desde los primeros momentos de la fundación de nuestro Colegio, una de las actividades sobre la que la Corporación ha desplegado siempre un especial cuidado y seguimiento. Y no sin razón pues la pericia judicial conlleva una profunda carga social y responsabilidad profesional, que exigen unos conocimientos continuamente actualizados y una firme deontología.

Constituyen también aspectos importantes el conocimiento de la mecánica procesal para adecuar nuestro trabajo al ritmo general y el “modus operandi” en todo lo relacionado con los honorarios profesionales.

Presentamos un programa conciso, dinámico y práctico impartido por unos Ponentes de prestigio con una amplia experiencia en esta materia ya que nuestro objetivo es facilitar conocimientos de inmediata aplicación.

Este Seminario está homologado para la formación continua exigida y va dirigido especialmente a quienes desean ser incluidos en los Listados anuales de Peritos y a cuantos pretenden introducirse en este campo específico de la actividad profesional.

Programa y Ponentes (PDF):

• La prueba pericial: una perspectiva judicial. La prueba pericial en el proceso civil. Dª. Ana Mª. Olalla Camarero. Magistrada de la Audiencia Provincial
• La pericia: planteamiento eficaz de la prueba. Honorarios de los peritos y petición de la provisión de fondos. La tasación de costas. D. Julio Banacloche Palao. Catedrático de Derecho Procesal de la UCM Asesor de la Ex Ministra de Justicia
• Experiencias de la práctica de la prueba pericia. D. Angel José López Uría. Titulado Mercantil colegiado n°3.507. Auditor de Cuentas

Tras cada intervención se abrirá un turno de preguntas

Día: 28 de octubre de 2009
Horario: 17 a 20 horas
Lugar: Sala de Conferencias del Colegio (Zurbano, 76)
Inscripciones: Secretaría del Colegio
Matrícula: 50 euros Colegiados, Miembros RECJ, REGA y REGAF.
Puede efectuarse en las c/c 2038 118498 6000487222ó 00810569850001536163.

Cordiales saludos,
Con la colaboración de UICM (Unión Interprofesional de la Comunicad de Madrid)
Juan N. Nogales Arroyo
ESCUELA DE EMPRESA

Xornal.com: La Fiscalía mantendrá su posición de no acusar a Fomento por el ‘Prestige’

La Fiscalía mantendrá su posición de no acusar a Fomento por el ‘Prestige’
A pesar de la decisión de la Audiencia Provincial, sostendrá que López-Sors actuó correctamente.
Mercedes Cernadas Actualizado 10/10/2009 - 02:43 h.

El auto de la Audiencia Provincial de A Coruña sobre el Prestige, que determina que el ex director de la Marina Mercante, José Luis López-Sors, debe ser juzgado, es contrario a las conclusiones de la jueza de Corcubión tras seis años de instrucción y del criterio de la Fiscalía, que defendían la decisión de alejar el barco. Fuentes del Ministerio Fiscal anunciaron a Xornal que, a pesar de la decisión tomada por la Audiencia, mantendrán su posición de exculpar a Fomento en el escrito de acusación que redactarán antes de la apertura del juicio oral.

Después de que el auto se haya hecho público, el proceso para el inicio del juicio, que se espera para comienzos de 2010, pasa por varias fases. En primer lugar, los responsables del caso están a la espera de la prueba pericial contable que evaluará los daños producidos y la responsabilidad civil, algo imprescindible para poder establecer futuras indemnizaciones.

Legalmente no sería necesario esperar a esta prueba para que continuase el proceso, pero la Fiscalía y la Xunta lo solicitaron en su día para poder tenerla en cuenta en sus escritos de acusación.

Una vez la pericial esté lista, las partes tendrán que redactar sus escritos de acusación y defensa. Es en este paso donde la Fiscalía seguirá sin culpar a Fomento, concretamente a López-Sors, y continuará con su acusación al capitán del buque, Apostolos Mangouras. Es más, si en el juicio no le dan la razón, el Ministerio Fiscal estaría dispuesto a recurrir al Tribunal Supremo para defender su postura.

Cuando los escritos estén en posesión del juzgado de Instrucción 1 de Corcubión, la jueza se los remitirá a la sala encargada de juzgar el caso, con toda probabilidad la 2ª de la Audiencia Provincial coruñesa, y procederá a la apertura del juicio oral. Aunque sea la Audiencia la encargada del juicio, nunca podrá serlo la misma sala que dictó el auto que se hizo público el martes –la 1ª– ni los mismos jueces, porque un juez que es parte del procedimiento no puede juzgarlo. La sala encargada del caso fijará la fecha definitiva de la vista oral.

PARALELO AL JUICIO EN EEUU
Paralelamente al proceso judicial abierto en A Coruña, el Estado español reclama en Estados Unidos mil millones de dólares a American Bureau of Shipping (ABS), la sociedad encargada de certificar las condiciones del Prestige. El nuevo auto de la Audiencia Provincial no favorece los intereses del Gobierno estatal, que de este modo no llegará libre de imputación a la causa estadounidense.

El caso fue admitido a trámite en junio, después de que el Tribunal de Apelación de Nueva York resolviese que EEUU es competente para juzgar la reclamación española. Ahora debe pronunciarse sobre si aplicará la legislación estadounidense, la española o la de Bahamas –procedencia del barco–. Esto último favorecería a ABS, pero es improbable porque no existen precedentes de aplicarla en EEUU. El juicio podría comenzar también a principios de año, por lo que es probable que las dos causas coincidan en el tiempo.

adn.es: Un perito dice que el Betis pasó a tener 47 millones de fondos propios

Un perito dice que el Betis pasó a tener 47 millones de fondos propios
Un auditor de cuentas ha asegurado hoy que el sistema de gestión del Betis a través de sociedades es una práctica que realizan muchos clubes de fútbol y ha afirmado que el club bético pasó a tener un superávit de fondos propios de 47 millones de euros bajo el mandato de Manuel Ruiz de Lopera.
29.06.2009

El perito ha comparecido como testigo ante la juez de instrucción 6 de Sevilla, que investiga una denuncia de la Fiscalía contra Ruiz de Lopera por un presunto delito societario en la gestión del Real Betis.

Este experto, ex inspector de Hacienda, realizó en agosto de 2007 un informe económico para el máximo accionista del Betis sobre las posibilidades de liquidación de las relaciones entre el club y las sociedades Tegasa y Encadesa, propiedad de Lopera.

Fuentes del caso han dicho a Efe que el perito ha manifestado a la juez que en los años 90 el saldo de fondos propios del Betis era negativo pero pasó a 47 millones de euros de superávit cuando hizo su informe en el año 2007.

Además de este informe presentado por la defensa de Lopera, dos inspectores de Hacienda estudian desde julio de 2008, por encargo del juzgado, las cuentas del Betis en los últimos quince años y su relación con las empresas Tegasa y Encadesa, y es posible que en breve entreguen sus conclusiones, según las fuentes.

En su denuncia, presentada a instancias del grupo Béticos por el Villamarín en marzo de 2008, la Fiscalía imputó a Lopera un delito societario por "descapitalizar" el Betis "en beneficio propio o de terceros" y "con abuso de su cargo como consejero delegado o administrador de hecho".

La Fiscalía imputa a Lopera actuar "con abuso de las funciones de su cargo y en beneficio propio o de un tercero" y contraer obligaciones "en perjuicio de la entidad a la que representa o de sus socios".

Con ello "ha llegado a producir una descapitalización del Real Betis Balompié SAD a través de la entidad Encaje del Deporte SA (Encadesa) que tiene atribuida la exclusividad de negociar, firmar, gestionar y cobrar todos los ingresos que se produzcan por la actividad del Real Betis".

Esta entidad "gestiona sin transparencia los fondos del club deportivo, beneficiándose así de la financiación de éste", añadió la Fiscalía en una nota de prensa al informar de su querella.

Según informó la Fiscalía al presentar su querella, los estados de cuentas de los ejercicios económicos 2004-05 y 2005-06 reflejan que el Betis "tiene pérdidas de más de 11 millones de euros y deudas con la Hacienda Pública que ascienden en la temporada 2007-08 a 8,29 millones de euros".

lasProvincias.es: Un perito contable valorará esta semana las facturas del 'caso Gürtel'

Un perito contable valorará esta semana las facturas del 'caso Gürtel'
El juez reclama un informe a la policía judicial para comparar las grabaciones a los imputados con sus declaraciones
09.06.09 - J. C. F. | VALENCIA

El magistrado instructor del 'caso Gúrtel', José Flors, realizará esta semana la pericial contable, una de las diligencias más importantes que queda pendiente en la investigación abierta en relación con el supuesto cohecho cometido por algunos de los principales responsables del PP valenciano.

La pericial contable consiste en la elaboración de un informe por parte de un perito independiente, o en la propia declaración del mismo, respecto a las facturas y a todos los aspectos contables relacionados con la investigación. La realización de esta prueba es de capital importancia para averiguar si las declaraciones de los responsables contables de Milano y Forever Young concuerdan con las realizadas por los responsables de las tiendas y con las de los cuatro imputados.

Según fuentes próximas a la investigación, durante las declaraciones se han puesto de manifiesto diversas discrepancias respecto a las facturas y los abonos realizados en los dos establecimientos. La contradicción más evidente es la que hace referencia al propio Francisco Camps. En su declaración ante el juez, el presidente del Consell dijo haber gastado sólo 2.500 euros en trajes. Por contra, el sastre José Tomás sostuvo ante el juez que los gastos del jefe del Consell habían sido muy superiores.

También se han registrado discrepancias entre lo afirmado por los cuatro imputados -junto a Camps, Ricardo Costa, Víctor Campos y Rafael Betoret- y lo que se indica en los libros de contabilidad de los dos establecimientos.
(...)

Europapress.es: Condenada por desprestigiar a Calvin Klein

Condenan a Makro a indemnizar con 400.000 euros a Calvin Klein por desprestigiar el lujo sus marcas
MADRID, 8 Jun. (EUROPA PRESS) -

El juzgado de primera instancia número 72 de Madrid ha condenado a Makro a indemnizar con 400.000 euros a Calvin Klein por desprestigiar el aura de lujo que rodea sus marcas de perfumes y colonias, así como a dejar de comercializar en sus centros dichas fragancias, ya que fueron compradas fuera del Espacio Económico Europeo.

Concretamente, Calvin Klein, titular de las marcas 'Eternity', 'Escape', 'Calvin Klein', 'Contradiction', 'Truth', 'CK One' y 'CK Be', se oponía en su demanda a una venta "indiscriminada y con nulo gusto" en lineales anexos a aquéllos en los se ofrecen productos de alimentación o de otra índole.

Asimismo, según la demanda, la ventas de productos identificados con dichas marcas por Makro supone una violación de las registradas a nombre de Calvin Klein ya que, aún no tratándose de artículos falsos, fueron adquiridos fuera del Espacio Económico Europeo, lo que se traduce en un incumplimiento del régimen de distribución exclusiva avalado por las autoridades comunitarias.

No obstante, en opinión del equipo legal Herrero & Asociados (H&A), representante de Calvin Klein, el juzgado yerra al no condenar a Makro por los daños y perjuicios causados a los intereses comerciales de Calvin Klein. El argumento del juzgado, según H&A, consistió en alegar que los productos los productos se habían comprado al titular de la marca o a sus distribuidores pero fuera del canal de distribución exclusiva aludido.

Teniendo en cuenta que en el periodo comprendido entre 1999 y el 2004, quedó probado, a través de la práctica de una prueba pericial contable emitida por una auditora de cuentas, que las compras de productos Calvin Klein fueron "cuantiosas", la juez impone a Makro la indemnización de 400.000 euros al considerar que se desprestigia la marca.

Además, la mayorista tendrá que costear la publicación del encabezamiento y fallo de la sentencia en dos diarios de tirada nacional, así como en dos revistas especializadas de perfumería que Calvin Klein elija.

Calvin Klein ha apelado la sentencia ya que entiende que no se le ha condenado por los daños ocasionados desde un punto de vista comercial.

LibertadDigital.es: Funcionarios judiciales recaban documentación del Real Madrid

Funcionarios judiciales recaban documentación en las oficinas del Bernabéu
BUSCAN PRUEBAS CONTRA CALDERÓN.
Una perito judicial acompañada de otros funcionarios se ha personado en las oficinas del estadio Santiago Bernabéu para "solicitar información complementaria" para la investigación abierta sobre los incidentes registrados en la última Asamblea del Real Madrid, celebrada el pasado 7 de diciembre.
2009-05-27

L D (EFE) Una perito judicial acompañada de otros funcionarios judiciales se personaron hoy en las oficinas de la presidencia y la dirección general del Real Madrid "para solicitar información complementaria" para la investigación que sigue el Juzgado de Instrucción Nº32 de Madrid sobre los incidentes de la Asamblea del club celebrada el 7 de diciembre de 2008.



El Real Madrid ha confirmado que los funcionarios judiciales accedieron poco antes de las 10.00 a las dependencias del club, donde aún permanecen, puesto que "la información les está siendo facilitada en estos momentos", según un comunicado emitido después por el club en su página web. "El club ha comunicado a las personas que se han presentado en nuestras dependencias la total disposición del Real Madrid CF en aportar todos los datos que sean requeridos por el Sr. Juez", añade el texto.

El titular del Juzgado de Instrucción número 32 de Madrid, Santiago Torres, tomó declaración el pasado miércoles al ex presidente del Real Madrid Ramón Calderón tras la denuncia presentada por los hechos ocurridos en la citada asamblea de compromisarios, en la que intervinieron personas sin derecho a hacerlo.

Los incidentes de aquella asamblea, en la que se aprobaron, entre otros puntos, las cuentas de la temporada 2007-2008 y el presupuesto de la actual campaña, provocó la destitución de Bárcena y Rodríguez de Barutell "Nanín" el pasado 14 de enero y la dimisión de Calderón dos días después, que fue relevado por Vicente Boluda.

La semana pasada el juez tomó además declaración en calidad de imputados a Bárcena y Rodríguez Barutell y a otras diez personas más que presumiblemente intervinieron sin derecho en la asamblea. Vicente Boluda, citado también para declarar el día 20, pidió un aplazamiento y lo hará dentro de unos días.

Las citaciones fueron consecuencia de la denuncia presentada por José Javier Martín Palacios y la existencia de indicios de posibles delitos de destrucción, supresión u ocultamiento de documento público -definidos en el artículo 292 del Código Penal- y de uso de documento falso y falsedad para obtener prueba de hecho verdadero -artículos 291 y 295-.

El pasado 6 de mayo el juzgado acordó también "la práctica de una prueba pericial económica para que por perito auditor de cuentas y contable, se proceda al análisis de los soportes documentales y libros de contabilidad del club al objeto de que se informe sobre si reflejan fiel y lealmente la situación económica del club al momento de la celebración de la referida asamblea".

El ex presidente Ramón Calderón también figura como imputado, junto a otros miembros de su equipo en las elecciones de 2006, en la causa que instruye el juzgado de instrucción número 25 de Madrid por su presunta implicación en la trama del voto por correo.

LibertadDigital.es: La perito auditora investiga en el Bernabéu

La Policía registrará hoy el Bernabéu en busca de pruebas contra Calderón
La Policía se presentará hoy en el estadio Santiago Bernabéu, por orden del juez Santiago Torres, en busca de documentos y pruebas contra Ramón Calderón, Vicente Boluda y el resto de imputados por el escándalo de la Asamblea del Real Madrid del pasado 7 de diciembre.
2009-05-27

(Libertad Digital) Así lo ha informado José Antonio Abellán, director de Deportes de la Cadena COPE, en el programa El Tirachinas de este martes. Según Abellán, el juez Santiago Torres, titular del Juzgado de Instrucción número 32 de Madrid, ha ordenado la intervención policial de las oficinas del Real Madrid en busca de pruebas documentales contra los imputados por el escándalo de la Asamblea de Socios Compromisarios. Es decir, el ex presidente del club, Ramón Calderón; el actual presidente, Vicente Boluda; el ex director general de Socios, Peñas, Aforo y Área VIP, Luis Bárcena; y Mariano Rodríguez de Barutell, conocido como 'Nanín' y colaborador de la Junta Directiva del Real Madrid; así como las diez personas infiltradas en la Asamblea que destapó el diario Marca.

"La Justicia va lenta, pero cuando corre no hay quien la pare", ha dicho Abellán en su intervención, recordando que Calderón señaló ante el juez Torres a José Ignacio Rivero, ex vicepresidente económico del Real Madrid, como "máximo y único culpable de todo".

El director de Deportes de la COPE también recuerda que el juez Torres ordenó que una perito designada por él mismo se presentara en el club y "pusiera todo patas arriba". "La perito (Carmen Izquierdo Pérez) se ha tenido que presentar en el club, pero le han dicho 'usted no entra' y el juez tiene un cabreo de agárrate y no te menees".

Así, Abellán informa que el titular del Juzgado de Instrucción número 32 de Madrid ha dictado este mismo martes una providencia, ordenando la intervención policial del Real Madrid, este miércoles 27 de mayo a partir de las 10.00 horas, ante la ausencia de entrega de documentos.


En concreto, la providencia reza lo siguiente:

"Ante la falta de cumplimentación de los requerimientos de entrega de documentación, líbrese oficio a la fuerza policial para que, con los medios que resulten precisos, acompañe a la señora perito a las dependencias del club, al objeto de que procedan, por reclamación de este juzgado, a la entrega inmediata de copias de todos los libros de comercio y contabilidad del Real Madrid, así como de todos los soportes documentales.

A fin de esclarecer las circunstancias y naturaleza de las relaciones económicas demanantes de los hechos investigados, y al objeto de ampliar el objeto de la pericia encomendadada en la presente causa, a los efectos de comprobar la posible existencia de transferencias patrimoniales desde el Real Madrid hacia los imputados, líbrense por conducto de la fuerza instructora los mandamientos y oficios que resulten precisos dirigidos al Consejo del Notariado, a los servicios de Índice de Registros Mercantil y de la Propiedad, al Catastro, a la Base de Datos Centralizada de la Agencia Estatal de Administración Tributaria (AEAT), interesando que proporcione todos los datos referidos a los imputados de esta causa, correspondientes al período comprendido entre el 30-6-2007 y el 15-1-2009, relativos a escrituras públicas en las que hubieran intervenido dichos imputados y que tuvieran como objeto la adquisición o transmisión de inmuebles; constitución, fundación o modificación societaria; designación como administradores o apoderados de sociedades mercantiles; declaraciones impositivas como titulares de bienes inmuebles, y en concreto respecto de la Base de Datos Centralizada de la AEAT; imputaciones, ingresos, pagos, recibos, tráfico, vehículos, préstamos hipotecarios de bienes inmubeles, documentos otorgados ante notarías y Registro, bienes inmuebles de naturaleza rústica y/o urbana, relaciones y participaciones en sociedades, planes de pensiones, divisas, transferencias, cuentas bancarias, activos financieros, donaciones e impuestos sobre la renta de todos y cada uno de ellos.

Líbrese a la fuerza policial investigadora, a fin de que facilite los datos de identidad y el DNI correspondiente, a los imputados y a su ambiente familiar más cercano, a fin de incorporarlos también a los mandamientos que se expidan para facilitar la recolecta de datos en los términos descritos.

Se autoriza de la misma manera a la señora perito, a fin de que pueda reclamar a los auditores del club la exhibición de los papeles privados de auditoría.

Para tal diligencia se señala el 27 de mayo a las 10.00 horas".

Levante-emv.com: El contable del sastre dice que ha aportado suficientes datos al juez

El contable del sastre dice que ha aportado suficientes datos al juez
Tras una hora y media de declaración, el contable de la cadena de ropa de lujo Forever Young salió del juzgado afirmando que había ido bien.
27.05.2009

El perito contable de la cadena de ropa de lujo Forever Young, empresa que supuestamente sirvió trajes pagados por Orange Market al president de la Generalitat, Francisco Camps, ha manifestado hoy que ha aportado "suficiente" documentación al juez que instruye el caso "Gürtel" en Valencia.

Después de declarar esta mañana ante el magistrado del Tribunal Superior de Justicia de la Comunidad Valenciana (TSJCV) José Flors, ese testigo, que no se ha identificado ante los periodistas y del que ni el magistrado ni los abogados de las partes han querido dar su nombre, ha dicho que el interrogatorio ha ido "muy bien".

Preguntado por si el juez ha tenido suficiente documentación con la que le ha aportado hoy o si el magistrado le ha solicitado más informes de contabilidad, el perito ha respondido:"No. Suficiente".

Tras prestar testimonio durante casi hora y media, el perito, ha abandonado el lugar rápidamente y ha pedido disculpas a los periodistas por no hacer más declaraciones sobre el contenido del interrogatorio.

Por otra parte, este mediodía también ha comparecido como testigo en el TSJCV el representante legal de la cadena textil Milano, que, al igual que Forever Young, sirvió trajes a Camps y al secretario general del PPCV, Ricardo Costa.

En esta ocasión, el representante de Milano no sólo no ha querido identificarse ante los periodistas que le han preguntado al entrar a declarar sino que, además, ha salido del Palacio de Justicia por una puerta secundaria, ha corrido sin parar durante varias manzanas y se ha tapado la cara con una carpeta para no ser fotografiado por los fotógrafos que finalmente le han alcanzado.

Las declaraciones del perito y del representante legal se enmarcan en las diligencias sobre la trama de corrupción liderada por Francisco Correa desarrolladas por el magistrado José Flors, que la semana pasada anunció la realización de una prueba pericial contable.

Además, el juez citó a declarar como testigos a todas las personas que han autorizado contratos entre la Generalitat y Orange Market -una de las empresas de Correa- y a quienes formaron parte de las mesas de contratación de esa mercantil, testimonios que tuvieron lugar ayer.

Con las comparecencias de hoy, el magistrado José Flors finaliza las pruebas testificales anunciadas hasta el momento sin que ello signifique que haya concluido la investigación ni que no se puedan dar más citaciones.
(...)

Levante-emv.com 27.05.2009